Активные операции проводятся путем размещения денежных
средств банков с целью получения прибыли. К ним относятся: выдача кредитов,
учет векселей, покупка ценных бумаг государства, коммерческих предприятий и
т.д.
К числу пассивных
операций относятся операции по привлечению денежных ресурсов, т.е. операций,
с помощью которых образуются банковские ресурсы. К ним относятся: привлечение
чужих денежных средств в форме вкладов (депозитов); выпуск и размещение акций,
отчисления от прибыли для формирования собственного капитала. Такими способами
банки собирают ресурсы для проведения активных
операций.
Ресурсы банков делятся на две группы: собственные и привлеченные.
Собственные средства, т.е. капитал
акционерного банка – это прежде всего акционерный капитал (уставной фонд),
который образуется путём выпуска банковских акций, добровольных денежных и
материальных взносов акционеров (учредителей банка). Порядок выпуска акций
регламентируется Центральным банком. В дальнейшем увеличение уставного капитала
банка может происходить по решению собрания акционеров за счет дополнительного
выпуска акций банка, а также за счет прибыли. К собственным средствам относится
также резервный фонд, который образуется за счет отчислений от прибыли и служит
для покрытия убытков и других непредвиденных расходов.
Центральный банк обычно регламентирует минимально допустимый
размер уставного фонда банка.
Привлеченные
средства – это депозиты (вклады) клиентов банка, а также кредиты, полученные
банком.
Прием вкладов –
одна из главных функций банков – считается основным видом пассивных операций.
Разновидности депозитов:
Депозиты до
востребования (бессрочные депозиты, текущие счета) – это те вклады, которые
банк должен вернуть владельцу по первому же требованию.
Срочные депозиты
– вклады на определенный срок. По ним выплачиваются %%, но эти вклады не могут
быть изъяты с помощью чеков.
Банковский кредит
– предоставление заемщиком денежных средств с условием их возвратности и за
определенную плату.
Заемщиками могут быть предприятия, частные лица,
государство. Кредиты помогают заемщикам делать дорогостоящие покупки, строить
жилье. Все это увеличивает совокупный спрос в экономике на инвестиционные и
потребительские товары, а рост спроса дает толчок росту производства.
Банк изучает кредитоспособность заемщика. При положительном
результате заключается кредитный договор, где предусматриваются:
- цель и объекты кредитования;
- размер кредита;
- сроки и другие условия выдачи и погашения ссуд,
а также виды обеспечения кредита, % ставка за кредит.
Принципы кредитования:
1) целевой характер кредита – деньги
берутся для определенного вида деятельности.
2) возвратность и срочность – в
определенный срок деньги должны быть возращены
3) платность – банк берет плату в виде
процентов. Размер % ставки зависит от срока, от риска неплатежеспособности, от
% ставок банков-конкурентов
4) обеспеченность (гарантированность) –
может быть залог, договор гарантии и поручительства. В некоторых случаях может
выдаваться без обеспечения.
При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки
должны учитывать факторы:
- ставка рефинансирования НБ РК;
- структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлечённых
средств, тем дороже должен быть кредит);
- спрос на кредит со стороны потенциальных заёмщиков (чем
меньше спрос, тем дешевле кредит);
- срок кредита, вид кредита, или степень его риска для банка
в зависимости от обеспечения;
- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп
инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит; т.к. у банка повышается риск
потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
Совокупное применение на практике всех принципов банковского
кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы
на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заёмщика.
